购买比特币应税吗？
出售比特币要交税吗？
哪些交易需要我报告我的比特币？
这些问题几乎是每个比特币制造商在比特币之旅的某个时刻都会问自己的。税收和比特币的话题一开始似乎令人望而生畏，但一旦你对比特币可能带来的税收影响有了扎实的了解，你就可以做出更好的决定，减轻好政府的负担。在过去的一年里，我一直在国内顶级比特币税务专家的手下工作，学到了比特币和税收的所有知识。我可以证明，了解有关你的比特币税收的法规和法律可以帮助你在如何利用它上有很大的不同。
有比特币税吗？
实际上并没有所谓的“比特币税”本身。当人们提到税收和比特币时，他们指的是出售或交易比特币所得的利润必须缴纳的资本利得税。这是因为，根据美国国税局目前的观点（见国税局公告2014-21），比特币被视为财产。根据2014-21号公告，美国国税局声明“出于联邦税收目的，虚拟货币被视为财产。适用于财产交易的一般税收原则适用于使用虚拟货币的交易。“这实际上意味着比特币的资本利得税与从股票中获利的税没有区别。
资本利得根据你的收入水平以及比特币的持有期而有不同的利率。
资本利得税：短期与长期
资本利得税分为短期和长期两类，这取决于你持有资产的时间长短。
短期资本利得税适用于出售你持有不到一年的资产所得的利润。短期资本利得税是与你的收入在联邦税收等级中的位置挂钩的，因此你将按照你支付普通所得税的相同税率支付。
长期资本利得税适用于持有一年以上的资产。长期资本利得税率是0%，15%和20%，这取决于你的收入。这些税率通常比普通的所得税税率要低得多，这就是为什么hodle永远是最有效的税收策略。
下面的图片代表了美国目前的长期和短期资本利得税率。
请记住，也有不同的国家税率适用于资本收益。其范围从3%到10%不等。
资本损失
如果你亏本出售比特币，也就是说如果你的售价低于你的购买价，你就有权享受税收损失扣除，从而降低你的整体税单。你可以每年从资本损失中扣除3000美元，或者用它来抵消你的一部分资本收益。任何超过3000美元的资本损失都将延续到接下来的几年，并有助于抵消未来的收益。
例如，如果你在2020年损失了6000美元，你将从你2020年的收入中扣除3000美元，从而减少你的税单，并能够在2021年再扣除3000美元，或者如果你在2021年有收益，你可以将收益减少3000美元。
哪些交易应纳税？
了解哪些交易是应纳税的，对于提前规划和明智地决定如何最好地利用您的比特币非常重要。我们来分析一下什么是应税事件，什么不是应税事件。
应税：任何时候你交易，消费或出售你的比特币，你触发一个应税事件，必须报告给国税局。您还需要将任何比特币开采报告为应纳税所得额。
不征税：胡扯、用菲亚特购买比特币、从一个钱包或交易所向另一个钱包或交易所发送比特币、使用比特币作为抵押品都是不征税的事件。
最好的征税方法是什么？
我建议使用先进先出（FIFO）的大多数，如果不是所有的客户我的工作。这基本上意味着你购买的第一枚硬币将是你决定出售、消费或交易的硬币的成本基础和持有期。先进先出（FIFO）对比特币制造商总是有利的，因为它让你更容易获得长期资本收益率。
如何追踪比特币的资本收益？
跟踪资本收益和损失可能相当棘手，这取决于您使用比特币的活动量。在不同的钱包和交易所中移动和存储比特币，在试图计算出你决定交易、消费或出售的比特币的成本基础和持有期限时，可能会导致相当头疼的问题。幸运的是，有像Cointracking.info（我个人最喜欢的）这样的软件可以让你轻松地导入数据并为你做计算。一旦你通过软件或自己计算了你的收益/损失，你就可以在8949表格上报告这些数字。这些数字通过表格1040的附表D。
我的建议：
我对任何客户最大的建议就是把笔记本里的东西都记下来，尽量只用几个菲亚特的坡道和几个安全的硬件或多功能钱包。这将使计算收益/损失的整个过程更加容易。我还建议在比特币成为记账单位之前不要出售比特币，不过，我知道每个人都有出售比特币的费用和理由。解决这个问题的一个好方法是把你的比特币作为抵押品交给unchainedcapital这样的公司。只要你不是为了买阿斯顿马丁而卖比特币。
希望这篇文章能让你更好地了解税收对你的影响，这样你就能做出更好的决定，尽量减少对贪婪政府的支出。如果您需要帮助浏览您的比特币税或只是想问问题，请随时向我射击一个Twitter DM（位于作者简介页）。
这是乔豪的客串帖子。表达的意见完全是他们自己的，不一定反映BTC，Inc.或比特币杂志的意见。
